Описание модели
Модель аллокации затрат для группы компаний — универсальная операционная модель распределения расходов по ЦФО и/или продуктам для определения их прибыльности.
Аллокация является необходимым инструментом для оценки рентабельности и управления затратами на проекты и продукты.
Благодаря методике Activity-based costing (ABC) модель позволяет:
- Поддерживать непрерывное планирование операционных расходов
- Автоматизировать типовые рутинные операции при анализе данных
Реализация процесса аллокации в модели включает:
- Распределение затрат в 3 и более шагов
- Управление драйверами и правилами аллокации на уровне пользователя
- Раздельный расчет плановых и фактических расходов, загруженных в систему
Мы предлагаем реализовать в одной модели:
- Учет плановых и фактических затрат
- Формирование отчетов по шагам аллокации
- Гибкое управление данными, правилами, драйверами и базой распределения
- Анализ отклонений фактических затрат от плановых
- Оценку бюджетной ситуации компании или группы компаний по различным типам объектов распределения
Данная модель аллокации затрат сохраняет гибкость настройки при масштабировании, что облегчает принятие оперативных и стратегических решений с ростом компании и усложнением её бизнес-единиц.
