Dodo Brands внедрила платформу Optimacros: теперь в ней рассчитывают показатели по аренде, учитывают выручку и ведут опционную программу сотрудников. Проект реализовала команда ADE Professional Solutions.
Dodo Brands — компания из Сыктывкара, которая развивает ресторанную франшизу «Додо Пицца» на международном рынке и кофейни «Дринкит». Прежде подготовка МСФО-отчетности в группе целиком опиралась на ручную работу с электронными таблицами. Такой порядок требовал значительных затрат времени, затруднял контроль и повышал риск ошибок. Для автоматизации выбрали российскую CPM/IBP-платформу Optimacros.
В части опционов решение охватывает работу с участниками программы: сведения о них отражаются в реестре владельцев акций, а при учете принимаются во внимание условия предоставления и исполнения опционов. Операции обратного выкупа сопровождаются ведением отдельного реестра с сохранением изменений.
Еще на этапе проектирования разработчики задали правила, ограничивающие доступ к конфиденциальной информации. Результаты вычислений служат основой для отчетных поправок и раскрытия показателей. Степень их детализации выбирается в зависимости от потребностей отчетности.
Еще одним направлением автоматизации стал учет выручки. Договоры ресторанов, работающих в России и за ее пределами, собрали в реестре. Их условия служат основой для расчетов и признания выручки по правилам МСФО 15. Модель обрабатывает и ситуации, когда договор прекращает действовать либо его положения меняются.
Предусмотрен расчет поправки, учитывающий различия в валютах платежей. Система также учитывает финансовый компонент выручки и поступления с нескольких счетов, относящихся к одному договору. Возможности Optimacros позволили уточнить методику определения курсовых разниц, согласовав ее с фактическими договорными условиями.
Для арендных операций применяются МСФО 16 и ФСБУ 25. Платформа самостоятельно строит платежный график, который используется при определении величины обязательств и стоимости актива. В модели предусмотрены и модификации аренды. Данные о фактических платежах поступают из учетной системы и сопоставляются с запланированными.
При внедрении загрузили данные прошлых периодов. Пользователь может задавать глубину истории: остатки на выбранную дату формируются автоматически. Чтобы обеспечить согласованность с учетной системой компании, итоговые показатели адаптировали для синхронизации. Встроенные средства Optimacros используются для расчета корректировки и подготовки форм раскрытия.
«Реализованный проект потребовал глубокой экспертизы в области международных стандартов финансовой отчетности. Благодаря накопленному опыту, подтвержденному статусом ACCA Platinum Approved Employer, нам удалось успешно автоматизировать такие методологически сложные области, как опционная программа и учет аренды. Особенно важно отметить уникальность реализованного функционала по ESOP, который редко встречается на российском рынке».
«Мы выбрали для автоматизации наиболее трудоемкие процессы, и результаты превзошли ожидания. Отчетность теперь готовится значительно быстрее и с новым уровнем качества. В ходе проекта многие команды познакомились с возможностями системы и прошли обучение. Гибкость и функциональность Optimacros позволили нам оперативно адаптировать систему под наши требования, которые уточнялись по ходу проекта. Видя положительные результаты, мы планируем дальнейшее развитие системы и ее внедрение в процессы бюджетирования и управленческого учета».
В ходе внедрения методологию процессов проработали с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности. В результате компания упорядочила процедуры и стала применять единые подходы к расчетам. Подготовка отчетов ускорилась, повысилась их точность, а результаты стали меньше зависеть от человеческого фактора.
В планах Dodo Brands дальнейшая автоматизация задач МСФО на выбранной платформе. Кроме того, компания намерена использовать Optimacros при составлении бюджетов и подготовке управленческих отчетов.
